预算绩效事前评估报告

预算绩效事前评估报告

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为加强卫生院管理，调动我院卫生人员的积极性，为农民群众提供便捷、高效、价廉的公共卫生和基本医疗服务，实现人人享有基本卫生保健目标。根据黄岩区基层医疗机构绩效考核标准，我院组织对各科室1到6月份的绩效进行了考核，现将绩效考核自查情况汇报如下：

一、考核内容基本情况

（一）、基本医疗服务。

1、服务质量。严格执行诊疗常规和操作规程,执行病历书写规范、医院感染管理规范、医疗废物处置规范等有关法规制度,处方质量、病历质量、护理文书质量、医院感染管理和病案管理符合要求。

2、服务数量。门(急)诊人次，1-6月份为15678人次、辅助检查总7895人次。

3、执行基本药物制度。我院于xxxx年10月全部实行国家基本药物制度，配备和使用基本药物,按照基本药物临床应用指南、基本药物处方集和《处方管理办法》的要求,规范、合理使用基本药物，开展基本药物不良反应监测情况。

4、医疗费用情况。每门诊收费46.2元，去年平均为48.3元，与上年相比,次均门诊费用实现负增长。

（二）、公共卫生服务。

1、建立居民健康档案。农村居民健康档案的建立、使用、管理按照卫生部《城乡居民健康档案管理规范》的要求,在自愿的基础上,为辖区的常住人口建立居民健康档案,及时更新健康档案,逐步实行计算机管理。

2、健康教育。健康教育和健康咨询服务的提供情况、农民健康知识知晓率88%。

3、免疫规划项目。国家免疫规划的执行及其管理情况。建证（卡）率100%；免疫规划接种率≥99.6%；及时接种率96.9%。

4、传染病及突发公共卫生事件报告与处理项目。保障传染病疫情网络直报系统正常运行；共报告传染病16例，及时报告16例，及时报告率为100%。认真配合疾控机构,参与现场疫点处理,对非住院结核病人、艾滋病病人进行治疗管理。有较强的应急处理能力,做好食品、公共场所、学校、职业等卫生指导与管理工作。

5、儿童保健项目。建立0-3岁儿童保健手册,规范开展儿童保健工作；0-3岁儿童系统管理率达96%。

6、孕产妇保健项目。建立孕产妇保健手册,规范开展孕产妇保健工作；年度孕产妇系统管理率达94%。

7、老年人保健。全乡65岁以上老年人2254人,管理1360人,管理率60%。老年人健康检查、健康登记管理情况。定期为65岁以上的老年人进行一般体格检查,开展健康危险因素调查,并向老年人提供自我保健、伤害预防和自救等健康指导。

8、慢性病管理。共筛查2578人，共有高血压病人570人，20xx年度315人，管理191人；共筛查糖尿病2184人，共有糖尿病人230人，其中管理138人。

9、重性精神疾病患者管理。报告及管理7个，认真做好重性精神病患者的随访、康复指导及登记管理情况。在专业机构指导下,对在家居住的重性精神疾病患者进行治疗随访和康复指导。

10、重大公共卫生服务项目。按照重大公共卫生服务项目实施方案,认真做好乙肝补种、农村孕产妇住院分娩、农村妇女孕前和孕早期增补叶酸、艾滋病防治等重大公共卫生服务项目的有关工作。

（三）、新型农村合作医疗。

（1）新农合政策宣传；设置新农合宣传栏1个，认真做好新农合补偿政策宣传,公布就诊报销流程，公示医疗服务与药品价格。

（2）新农合监督。公示参合农民补偿情况,并公布投诉举报电话以方便群众投诉。

（3）新农合服务。认真做好新农合参合农民住院报销工作,及时、准确、全面上传医疗服务信息,并按要求开展即时结报工作。

（四）、乡村卫生服务一体化管理。

（1）按照浙江省社区卫生服务中心、村卫生室建设标准，基本完成乡镇卫生服务中心标准化建设工作,目前建成10个村卫生室的建设工作。

（2）卫生院对村卫生室管理情况。协助卫生行政部门建立乡村医生准入制度；建立乡村医生例会制度；对村卫生室进行业务指导和监管：建立统一制度；村卫生室能统一收费标准。目前村卫生室按基本用药目录用药。

（五）、人事财务管理。

（1）人员配备情况。人员岗位设置合理，配备到位,基本公共卫生服务岗位人员人，占卫生院专业技术人员的30%；卫生专业技术人员具备相应岗位的执业资格。

（2）财务管理、分配制度建立执行情况。严格执行财务预算制度和会计制度，业务收入存入专户，基本能按照当日发生，当日入帐，并定期结算，收费使用统一票据，票款相符；医院年终有结余。

（六）、院内环境与管理。

建立健全并落实行政、后勤、进修和培训等制度并落实。院容院貌干净整洁，工作环境及病员休息环境干净舒适，健康宣传标语、专栏醒目规范，医务人员精神饱满,服务态度和蔼得。

（七）、群众评议与监督。

医患沟通情况,群众满意率。院内设有群众意见箱,能开展问卷调查,有群众及病人评价结果,群众满意率达90%。

二、存在问题

自查发现存在许多问题，主要表现在：

（一）、公共卫生服务情况。

1、健康教育方面：工作不到位，质量不高，开展讲座次数不够。咨询工作开展不到位等。

2、资料收集完善，人员对公共卫生项目工作业务尚不够熟悉。

3、某些项目工作开展难度大。如慢性病的管理方面。

4、科室设置房屋不足。

（二）、医疗质量情况。

1、未能完善质量管理机构，特别是质控和院感方面工作开展较差，未能落实完善。

2、病历书写规范尚未完善。

3、“三基”工作开展不够。

4、职工对医院核心制度不熟悉，未能很好的执行医疗核心3制度的情况。

5、护理水平有待进一步提高。

三、整改措施

（一）加强培训与管理，努力提高卫生院整体水平。

（二）对公共卫生项目，加大在资金、物力、人力的投入，要全院人员的动员和参与。

（三）加强慢病的管理，特别是要加强筛查的力度，加强管理力度，主动发现病人，主动管理病人。

（四）加强进修与培训，加强“三基”培训，提高人员素质，提高医疗技术水平。

（五）加强医病质量的管理。

根据区编办《关于开展机构编制绩效管理中期检查的通知》精神，本单位按照通知精神，对执行机构编制情况进行了认真地自查，现将自查情况报告如下：

一 ……此处隐藏35376个字……用于政策优化、改进管理、预算安排等方面，提高财政资金使用效益。对延续性项目，将评价结果作为xxxx年该项目预算申报依据，对一次性项目及部门整体支出，将评价结果与下一年度同类预算项目支出需求和单位公用经费挂钩，强化结果导向约束，让“花钱必问效，无效必问责”的理念深入人心。三是将评价结果与经济责任审计挂钩。县财政局将xxxx年财政重点绩效评价结果抄送县审计局，县审计局将单位预算绩效管理情况和评价结果纳入对单位主要负责人的经济责任审计范围，进一步完善我县预算绩效管理工作考核激励与问责机制，推进我县绩效管理工作做深做细做实。

三、评价结果

xxxx年绩效评价工作主要是对20xx年财政资金使用情况进行一个综合评估，本年度重点绩效评价资金总量为25937.89万元，xxxx重点绩效评价资金来源均为县级财政资金，资金到位率达到100%。从得分情况来看，此次重点绩效评价结果较好，大部分资金能够发挥应有的效益，但也发现绩效目标设定未细化量化、资金核算不规范等问题共7类64个问题，在绩效评价工作结束后，县财政局赓即向各相关实施单位发出问题整改通知，督促各相关单位及时进行整改。

（一）项目支出绩效评价结果。xxxx年项目支出绩效评价涉及资金5319.65万元，实际支出5237.65万元，结余资金年终决算财政收回。从评价结果来看，11个项目评价结果最高分97.7分，平均得分93.96分。被评价项目总体绩效目标基本明确，各单位资金支付范围、支付标准、支付依据等合规合法，资金使用安全有效。相关单位财务管理制度健全，能够认真执行财务管理制度，账务处理、会计核算较为规范，但个别项目存在绩效目标未细化量化，项目实施程序不规范，项目管理的规范性有待进一步提高等问题。

（二）政策支出绩效评价结果。我县将惠及民生的医疗、民政领域的2个政策性项目纳入绩效评价范围，评价资金量共计1390.56万元，实际支出1261.36万元。在政策支出绩效评价结果中平均得分97.2分。政策实施效果总体较好，项目能按照相关文件规定实施，政策执行规范，基本上达到了财政政策资金支出的绩效目标，但也存在县级配套部分预算测算的准确度有待进一步提高，配套资金大于实际支出，设定的满意度的指标值可进一步提高等问题。

（三）部分部门整体支出绩效评价结果。我县部门整体支出绩效自评实现全覆盖，从中选取了11个县级部门和2个乡镇开展现场绩效评价，评价部门整体支出资金量20618.24万元，资金到位率100%。从评价结果来看，最高得分98.14分，最低分88.56，平均得分91.50分。本次部门整体支出绩效评价总体情况较好，单位预算编制及时、准确，预算执行情况较好，财务管理制度较为健全，资金使用较为规范，能严格执行各项财经纪律等，但也存在预算编制的准确性有待进一步提高，绩效目标需要细化量化，会计核算的规范性需要进一步提高等问题。

四、主要问题

（一）预算编制不够准确。部分单位预算编制精细度不够，预算编制的准确性较低。

（二）项目目标未编制或未细化量化。部分单位未对项目绩效目标细化，未分解为具体绩效指标，无具体的绩效指标值，绩效目标编制简单，编制的指标不明确，指标之间的关联性有待进一步加强，影响绩效评价的质量。

（三）项目资金管理规范性有待提高。部分单位项目资金未进行专账核算，政府购买服务项目绩效管理制度未建立等。

（四）会计基础工作不够规范。会计核算的规范性有待进一步提高，会计科目使用错误，审批手续不完善等。如部分单位将采购的办公设备计入“办公费”、购置的音响设备计入“商品和服务费”、体检费列入“办公费”等；出差未提前审批，公务接待清单中未见公函，出差审批单未见领导审批意见等。

（五）资产管理不规范。部分单位未对资产进行全面清查盘点或对盘点的资产未形成盘点记录，未按月计提折旧，无形资产移交后未及时进行账务处理，资产管理系统重复录入资产等，导致资产账卡不符、账账不符、账实不符等。

（六）项目管理不规范。一是项目实施程序不规范。部分单位项目公开采购询价时间晚于合同签订时间。二是项目完成时限超合同规定。某设备设施采购项目合同约定供应商交货期限为合同签订生效后30日内，并在25日内全部完成安装调试验收合格交付使用。签订合同日期为20xx年3月12日，最终完成验收日期为20xx年12月7日，项目交货安装存在延期情况。

（七）公车运行维护费超预算。某单位20xx年度公车运行维护费超预算支出2.78万元。

五、整改建议

（一）加强预算绩效管理，认真分析影响预算执行的因素，结合项目实际情况，做到预算编制的科学性、合理性、可行性等，提高预算编制的准确性。

（二）完善绩效目标内容，根据项目性质、内容等，合理设置绩效目标，细化量化绩效指标，强化指标之间的关联性。

（三）加强项目资金分类管理，建立专账，做到专项管理、专账核算，确保专款专用。完善政府购买服务绩效管理制度，拓宽绩效管理的覆盖面。

（四）加强会计基础工作，严格按照《会计基础工作规范》、《政府会计制度》相关规定，获取真实、合法、有效的原始票据。严格执行单位内控管理制度，完善项目财务资料，规范经费报销手续，规范账务处理和会计核算业务，正确使用会计科目。

（五）加强行政事业性国有资产管理，定期或不定期地对单位资产进行清查盘点，新增资产及时入账，建立资产卡片；处置资产及时进行账务处理，提高行政事业性国有资产的安全性，确保账卡相符、账账相符、账实相符。

（六）强化规范项目管理。在项目实施过程中，加强各项工作的监督管理，强化项目进度过程把控。引进供应商或服务商时，应规范合同签订、审批及执行等工作流程。

（七）加强“三公”经费预算管理，提高公车运维费预算编制的准确性、科学性，严格控制公务用车运维费支出等。

六、下一步工作打算

（一）健全绩效评价制度体系。继续强化预算绩效管理意识，提高各单位对预算绩效管理工作重要性的认识。建立健全我县预算绩效管理制度机制，提高绩效评价结果运用水平，促进预算绩效管理工作更加规范有效。

（二）强化组织队伍建设。一是培养本土化的预算绩效管理专业人才队伍，通过“请进来，走出去”的方式加强对预算单位绩效管理知识与实操的培训，立足于解决实际问题，提高我县绩效管理人员的专业性。二是加快绩效管理人才库的建设。组建本地绩效管理专家库，从教育、水利、农业、卫生、民政等领域，抽取有经验的专业技术人才，参与我县预算绩效管理工作，充分发挥出不同领域、不同行业专家对预算绩效管理的支撑作用，强化专家库对全县预算绩效管理工作的智力支持。

（三）深入推进预算与绩效管理融合。加快预算一体化中预算绩效模块的建设，建立事前绩效评估、事中绩效监控、事后绩效评价的全过程、全方位、全覆盖信息化系统，完善我县绩效项目库、指标体系建设，通过信息系统获取绩效管理数据，加强预算绩效分析研判，为绩效管理工作提供技术支撑，以提高绩效评价结果的科学性，促进绩效信息公开共享。